101條風險管理準則

101條風險管理準則

（風險和保險管理國際協會1983年年會經過）

通常準則

１．一個組織的風險管理規劃方案必需配合企業之整體目標，且應隨着目標之改變而改變．

２．假如您要安穩地經營（亦即免除相當程度的經濟蕭條，破產或產品市場轉換之衝撃）您的風險管理方案最好能夠更具冒險性及成本最低性．

３．不要冒本身所不能夠承擔之風險．

４．切勿冒因小利而受大害之風險.

５．多加考慮損失發生之可能性．

６．必須要有明確之風險管理目標且此目標需與企業目標一致．

７．風險管理部門是屬服務部門，所以該部門對企業利潤之回饋應以其執行能力之高低爲認定之基礎．

８．對任何重大之風險僅以控制對策或理財對策處理是不夠的,必需將此兩類對策作適當比例正確之搭配始可．

風險辨認衡量準則

９．評估財務報表有助於辨認和衡量風險．

１０．使用流程圖分析有助於辨認一個供貨商所引發之風險或其餘連帶營業中斷風險．

１１．若是要能更完整地辨認和評估風險，風險管理人員應親身訪問工廠和有關之操做人員．

１２．可靠之數據儲存庫對估計機率和幅度是相當重要的．

１３．正確和及時之風險信息有助於下降風險．

１４．風險管理人員應涉及任何新計劃之設計規劃或任何新購置方案之工做，俾便事先能確保不產生風險管理上之問題．

１５．企業在合並、購買和短時間合營事業上應確定已完成環境風險之評估工做．

１６．選擇處理具備危險性之廢棄物之廠商時應以該廠商在處理廢棄物時所採取之風險控制手段是否良好，他們自己之財務結構是否穩定，或從事此危險工做所引發之責任或損失是否良好之保險保障爲主要之考慮依據．

１７．在重要的風險區域範圍內，積極尋求可能涉及的非所願事件．（重要的風險區域範圍指的是航空和核子科技產品，醫療做業失誤、工程設計等工做而言．）

風險控制準則

１８．風險控制是項積極改善風險單位自己性質之工做．它可以使成本作最有效之運用同時亦有助單位或部門營運成本之控制．

１９．風險控制首要的（和無可置疑的）理由乃是對人們生命的保護．

２０．財產保全維護計劃是爲了保護公司的資產而設計的──並非爲了保全人而設計的．

２１．對重要工廠和單一供貨商應予留意也許它們須要超過HPR正常要求標準的防護措施．

２２．要把保險經紀人和保險人所提供之風險控制服務視爲本身公司的風險控制規劃方案延伸的一部份．不能讓他們忽然地改變既有之服務內容．

２３．質量控制不應視爲所有產品責任損失控制方案之替代品．所謂質量控制僅是能確保產品是依據既定之規格制造，無論此一規格是好是壞．

２４．政府機關所訂有關的安全法規或標準應視爲風險控制之最低要求．

２５．複製並分開儲存有價值之數據文件且儲備許多計算機處理數據上須要的軟硬件零件．

２６．避免安排許多重要主管同乘一架航空器從事旅遊或考察.

風險理財準則

２７．風險管理應着重一次損失之發生，企業能承受之最大損失能力之水平或範圍下所分開的兩個不一樣之風險範圍．

．低於此一範圍水平之風險－求取保險與非保險對策之適切成本組合．

．高於此一範圍水平之風險－盡最大可能轉移風險（一般利用保險）此時成本之有效性非決策標準而以存活之機會爲決策標準．

２８．較少預算限制之經濟個體只要對全部之風險管理方案採取預期收益現值大於預期成本現值之方案便可獲益．

２９．當爲了有限之預算或實際之理由時，經濟個體在選取互相衝突之風險管理方案時，經濟個體應選擇預期收益現值與預期成本現值差額最大的風險管理方案．

３０．公開競標易引發市場崩潰應予避免．

３１．不要單單依賴某一保險人提供之保險．

３２．超過一年以上之追溯費率計劃反而妨礙彈性程度．

３３．稅負減輕之優勢僅能視爲有利因子－它不是風險理財決策之主要理由．

３４．冒風險意謂着在經濟上獲益之機會．

索賠管理準則

３５．對任何重大或潛在之損失，風險經理應當即（24小時內）獲得通知．

３６．對於重大責任損失查勘之適當性和損失準備之正確性應特別注意評估．

３７．特別留意涉及各地工廠部門之財產和責任索賠案件．因爲各地工廠部門之人員容易爲了減低其損失發失之責任而隱瞞實情以至重大之索賠關鍵無法正確評估．

３８．對於重大的財產和營業中斷損失及早要求保險人預付部份賠款．

３９．對於自行承擔之車輛實體毀損應盡可能獲取數種之估價數據．

４０．主動積極運用代位求償（無論是被保損失之索賠或未保損失之理貼）可下降理賠成本．

４１．索賠和傷殘管理規劃中應盡可能使員工回復原有之工做，即便員工無法勝任原有全部之工做但可以使企業組織節省金錢之花費．

４２．按期審查保險人和自我保險人所設立的損失理賠準備．

４３．最好的索賠就是結束索賠．

員工福利準則

４４．員工福利方案的成本和條款應該時常清楚地與員工溝通．

４５．當設計一項新的福利項目時，要了解清楚的是將福利給付或項目縮減比過後改善福利項目和內容還難．

４６．一個差勁的員工福利計劃會比不設立員工福利計劃產生更多的人事關係糾紛之問題．

４７．員工醵出額即便很小也能有助於評估員工福利方案真正被接受支持之廣泛程度．

４８．應深切瞭解在人力市場上與本身公司互相競爭的同業公司之員工福利計劃．

４９．福利顧問和經紀人無法有效取代內部專業職員之功能．

５０．員工福利在集體議商制定時，公司的福利專業人員應積極涉入參與．

５１．政府之立法和管理規定對員工福利具備重大實質之影響．故立法通過和執行前，本身企業公司之意見應讓政府單位知道．

退休年金準則

５２．任何退休計劃終極成本等於給付支出額加上行政處理費用扣除資金之投資收益．

５３．對於大部份不一樣的精算成本方法和（或）精算假設也許改變了每一年退休成本的偶然不一樣性，但不多改變終極成本之水平．

５４．明確確認公司目標與退休計劃方案之關係．

５５．確認退休計劃是屬長期之責任義務，這種計劃涵蓋了許多政治的、經濟的和社會的層面環境．

５６．作任何有關退休債務之取或舍之決定前，應認清該退休債務之性質和程度範圍．

５７．應正式以書面創建與退休基金有關之投資目標，此目標應包括投資所可能產生風險之範圍，投資項目之多元化之內容和確定會影響投資績效之因素有那些．

５８．應以投資書面目標評估退休基金之投資績效．

５９．辨認和評估因參加任何同業之合同退休計劃所可能產生之不利影響．

國際性風險管理準則

６０．多國籍企業應逐步提升國際性風險管理之責任．

６１．多國籍企業應設立全球性風險和保險管理規劃方案；不可徹底仰賴條款差異保險．

６２．被認可保險與不被認可保險之組合一般提供了最佳的全球性保險計劃．

６３．避免使用海外之長期保單．

６４．在執行全球性風險管理方案時，尤需保持警覺，並且不能低估國家主義所致之嚴重問題．

６５．不要忽視海外當地對全球性計劃方案之反對．

風險管理行政準則

６６．透過一份管理策略說明書創建起不一樣的權責標準．

６７．編制並普通分發公司的風險管理手冊．

６８．與您的經紀人，保險人和廠商設立實際具體可完成之年度目標俾便評估其成效和結果．

６９．應證明您所獲取全部有關信息之精確性．

７０．仔細閱讀每一張保險單．

７１．應盡量保持風險管理方案設計之簡明化．

７２．若是行政工做程序合並簡化具積極意義時就該合並．

７３．應發展一套紀錄保存之程序．

７４．公司單位部門間之保費分攤應令人信服。

７５．應以書面創建行政處理程序。

風險管理技巧準則

７６．保單條款中有關記名被保人、通知和註銷條款、投保區域之規定等應求取一致。

７７．全部保單中之「通知」條款應被修訂成通知特定單位或個人之通知條款。

７８．年度累積式基本保單之期間應與超額保單期間一致。

７９．應取得火災和鍋爐機械保險之聯合共同損失協議條款。

８０．公司的汽車保險方案中應加入「駕駛他車」之保障條款。

８１．應消除共保條款。

８２．應該認識清楚「請求索賠」責任保單和「代被保人賠償」責任保單之涵義和其間之區別。

８３．透過契約而承受的風險不必定需由契約責任保險來承保．

８４．應將員工納入責任保險之被保人中．並採用較爲廣義彈性之用語以免並防範懷有惡意之他人．

風險管理溝通準則

８５．溝通上所要提供之信息或所需之信息均應以明確且客觀之用語顯示，千萬勿使人有兩可解釋之餘地．

８６．全部之溝通及工做關係應充份尊重考慮最高負責人意思後才予實施．

８７．溝通應有效地作到上聞下達之地步並避免令管理人員聞訊後感到訝異．

８８．對最高管理階層人員千萬勿用「告訴」字眼－而是用「請問」、「建議」、「通知」他們之字眼．

８９．應以通常商業用語溝通，避免用艱深之保險術語．

９０．對於保險契約或服務契約自己外的協議或額外的協議（保障或行政事項），應確實獲得有關解釋說明之書面文件．絶對不可依賴口頭上之協議來行事．

９１．對於直接執行風險管理職能之主管應受過風險管理專業教育訓練始可．

９２．風險管理人員應就每一保險契約中之免責事項及其所顯示之保險之外之涵義與管理階層人員溝通．

９３．在競標中，應向每一位投標人建議每人的第一次標價就是惟一的標價並堅持此一原則．

９４．風險管理人員應經常主動拜訪保險人，以便取得市場信息而不應徹底依賴其餘的人和事來取得市場信息．

風險管理哲學準則

９５．風險管理人員（或其公司）應避免創建起「購買者」或「市場交易帶頭者」之名聲．此種名聲能夠阻礙公司最佳利益之獲取和損及風險管理人員之信賴度．

９６．確定本身的風險偏好之程度並據此調適主觀直覺之判斷．

９７．風險管理方案之規劃常是管理決策者實際風險偏好程度之顯示．

９８．企業中每一個人均要有爲公司贏得顧客滿意，賺取合理利潤之心志．

９９．長期且誠信的關係是絶不會過期的．

１００．誠篤正直的心絶不會落伍．

１０１．普一般識是風險管理中最重之要素．