財務總監的祕密：不用代碼和Excel，10分鐘作出高大上財務分析

在企業經營數據分析中，財務數據是不可或缺的組成部分，甚至能夠說是第一重要的。

在過去，相信大多數財務人員的一個工做模式都是經過IT部門導給本身的相關明細數據，而後再本身使用exce/l透視表來進行相關的財務數據報表製做和數據分析工做。日復一日，企業的財務人員便逐漸沉浸在密密麻麻的exce財務報表製做的「苦海」中。

身邊有這樣一位財務的朋友向我吐槽：

年終總結無內容可寫，過去一年一直在作報表，130多張，財務技能沒有提高，Excel卻是進步很多，一度陷入迷茫和恐思。

下面咱們來細細回顧這樣一個過程，從提需求——取數——製做財務報表，不可避免會有如下一些問題：

• 需求響應不夠及時和靈活，通常企業信息部人員工做都是比較繁忙的，對於財務部門提出的數據分析需求可能須要排期等待好幾天時間纔能有所響應
• 需求溝通存在偏差，財務人員最終拿到的數據結果可能並非最初想要的那些數據，可能因爲溝通表達上的傳遞致使存在必定誤差
• Excel看似是萬能的，但一旦數據量龐大，要寫的函數多，真是挺影響效率的，並且在某些數據分析統計場景下，表現的不夠豐富靈活，須要不少冗餘操做

解決這個問題有幾個方向：

• 一個是把分析數據的技術門檻下降，起碼有個更簡單的工具；
• 其次是把取數處理數據的效率提升；
• 最後要讓分析結果以可視化圖表的方式呈現，比表格更醒目直接。

綜上，其實用BI搭建一個分析展現的平臺，完成取數、數據清洗、分析和可視化dasnboard製做就能夠了。如下將完整介紹一個財務分析平臺從搭建到分析以及最終展現的方案，用到的平臺是FineBI（文末有下載地址）。

1、基礎財務數據知識

咱們先來初步看看資產負債表、利潤表、現金流量表這三張基本財務數據表的業務含義，以及之間存在的業務關聯關係。

1.資產負債表

資產負債表主要包含企業經營在每一個會計期初和期末期間總的資產現金（企業還有多少現金，至少還能換取多少現金）、整體負債狀況（企業目前欠了多少債務）以及股東等企業全部者的權益（股東投資金額以及累計盈虧狀況），一般用於反映企業資產結構、償債能力、管理水平、利益歸屬等狀況，相似於某個時間點用照相機給企業拍攝的一張企業經營總覽照片。

2.利潤表

利潤表主要包含企業經營在一段時期內的效益能力，如企業營業收入、營業成本、淨利潤等信息，一般用於反映企業的盈利能力和產品競爭力，相似於某段時間內用攝影機給企業拍攝的一段盈利能力視頻。

3.現金流量表

現金流量表主要包含企業經營在一段時間內生產經營、投資以及籌資活動中產生的現金流狀況，一般用於反映企業的利潤水平和企業健康狀況，相似於某段時間內用攝影機給企業拍攝的一段現金流量週轉視頻。

4.業務關聯關係

其中現金流量表中企業在進行經營、投資以及籌資活動中產生的企業資產現金流量週轉，會影響到企業資產負債表中的總資產現金，同時也會在利潤表中有所體現；利潤表中的企業經營盈利狀況，會影響到資產負債表中的企業股東的全部者權益。

咱們在理解清楚了財務數據的基本邏輯關係以後就須要學習和掌握一些經常使用的財務數據分析方法了，不然即便對基本財務邏輯原理滾瓜爛熟，也很難經過財務數據的分析從而對企業的經營決策有所引導。

2、老闆想看怎樣的財務分析

• 是密密麻麻的數據列表嗎？
• 是抽象的統計公式嗎？
• 是繁瑣的數據來源嗎？

都不是！！！！是下面這樣的！！！作成上面那樣，你的升職加薪早就沒了。

3、如何作好財務分析

1.明確分析什麼

你的財務分析要想引發老闆領導們的興趣，就要站在他們的立場出發，來分析數據。

老闆們真正關心的是企業的經營情況：盈利能力、營運能力、償債能力、發展能力。

2.企業如何快速搭建財務智能數據分析平臺？

這部分工做屬於企業IT部門的前期數據準備工做，須要IT部門在FineBI的數據配置-數據鏈接管理中新建好數據鏈接，保證數據鏈接測試成功。而後添加財務管理業務包，將相關數據表加入而且建好立表間關聯關係便可（若是是FineIndex類型的業務包須要更新好FineIndex數據）。

以本方案爲例，如上圖所示，咱們在財務管理業務包中添加好公司維度表、時間維度表、現金流項目維度表以及利潤表、現金流量表、資產負債表、現金流入流出表，而且創建好維度表和事實表之間的數據關聯關係。

最後在數據配置-權限配置管理界面中將創建好的財務管理業務包的權限分配給財務部門相關人員，而且在管理系統-用戶管理中將財務部門人員加入到BI編輯用戶的已受權列表中。

3.如何讓財務人員直接對接財務數據庫快速完成基礎數據報表？

財務人員在使用分配好數據權限的帳號登陸平臺以後，就能夠新建儀表盤開始作基礎的數據分析了。

咱們以製做如上圖所示的財務基礎數據-資產負債表爲查詢頁面例，由於這邊是作一個基礎的資產負債代表細數據的查詢，因此咱們選擇儀表板左側的明細表直接進行展現便可。明細表組件中選擇資產負債表的資產類別、行次、期初金額，選擇控件方面使用文本控件和年月控件做爲儀表板的篩選器來進行不一樣公司在不一樣時間的資產負債數據查詢。

資產負債表的儀表板作好以後，財務人員能夠申請給IT部門的超級管理員將該模板掛出到財務管理-財務基礎數據分析目錄下面，而且將儀表板開放給其餘人員進行查看。另外利潤表、現金流量表的財務基礎數據分析也是同理，用一樣的方法作好以後申請給超級管理員掛出便可。

4.如何讓財務人員直接對接財務數據庫快速完成統計數據分析？

上面給你們介紹了最基礎的財務數據分析方法，下面咱們再來看看FineBI是如何實現讓財務人員直接對接財務數據庫快速完成統計的數據分析的。

咱們以上圖的財務統計數據分析-資產負債分析爲例，首先經過餅圖統計出當月資產負債表的主要項目對比圖，能夠看到在固定資產淨額、貨幣資金、存貨、應收帳款、預付帳款這幾類資產中，固定資產淨額爲7231.81萬，佔比37.05%，是最高的，說明該企業有比較大多是傳統行業的製造企業。

以後咱們經過堆積柱狀圖，輕鬆統計出當年每月份的資產負債表的主要項目結構對比圖。在分析當年貨幣資金比增加趨勢方面，咱們選擇使用折線圖來進行分析便可，其中貨幣資金比=貨幣資金/總資產。

最後再使用分組表展現當年資產負債的主要項目結構明細數據，選擇控件方面使用文本控件和年月控件做爲儀表板的篩選器來進行不一樣公司在不一樣時間的資產負債數據查詢，最後添加儀表板的文本組件，輸入「資產負債分析」做爲大標題，便可完成資產負債的相關數據分析。

資產負債分析的儀表板作好以後，財務人員能夠申請給IT部門的超級管理員將該模板掛出到財務管理-財務統計數據分析目錄下面，而且將儀表板開放給其餘人員進行查看。另外利潤分析、現金流量分析的財務數據分析也是同理，用一樣的方法作好以後申請給超級管理員掛出便可。

5.如何讓財務領導直接對接財務數據庫快速完成即席數據分析？

除了給你們介紹的製做一些企業經常使用的財務數據分析以外，FineBI最大的特性就是隨時知足業務人員或者企業領導的數據即席分析需求了，經過輕鬆的託拖拽拽操做，就能生成豐富多樣的數據分析統計結果。

咱們以上圖的資產負債即席數據分析爲例，只須要將年份、項目名稱字段拖拽到行表頭，月份拖拽到列表頭，再將期初金額以及期末金額拖拽到指標區域中，便可獲得每一年每月、每一個項目下的期初和期末資產/負債狀況了，真正作到想看數據「不求人」！

6.如何讓企業財務智能數據分析成果實現團隊協做共享？

企業的各項工做，主要由各部門團隊分工協做完成，彼此之間須要很好地進行溝通和配合，那麼這個平臺是如何幫助企業將財務智能數據分析成果實現團隊協做共享的呢？

以上圖所示的財務分析駕駛艙爲例，展現了企業的資產收益率、資產增加率、資產負債率、營業收入、營業支出等等多個核心的財務分析指標。那麼財務人員經過FineBI作好的一個財務駕駛艙以後，而後能夠很是便捷地將它分享給相關部門或者指定人員的。

例如我這邊想把它分享給企業的領導人員，那麼能夠在FineBI的儀表板中將作好的財務分析駕駛艙模板點擊分享給領導部門，而後點擊肯定便可。

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