SAP月末結帳步驟

1，VF04 查看當月全部交貨都已經開好發票，並與實際打印發票要一致，VFX3則是銷售發票的會計過帳檢查。當月的發票應該所有開出而且過帳纔對（即兩個Tcode的當月清單均爲空纔是正確的）。特別注意樣品交貨。

      這樣可保證當月收入與成本匹配。

2，COOIS  查看生產訂單狀態，收貨數與確認數應一致，另外，若是採用了物料分類帳，爲了不在產品對差別分攤的影響，請把全部訂單都作DLV或者TECO 技術完成處理。這個要求，對保證生產成本的正確相當重要（爲保險起見，請所有用DLV，若是生產訂單中有聯產品，則聯產品也應打上交貨已經完成的勾）。

3，S_ALR_87013611  查當作本中心報表, 在後續成本要素分配分攤過程當中, 作完每一步都要在這裏刷新報表查看結果是否是正確。注意成本中心（組）及費用要素（組）的選擇，生產成本中心不該該出現非製造費用科目有金額。管理費用要素組也不該該出現生產成本中心，必定要先作這個檢查。發現不匹配，應作糾錯分錄處理。

 

在進行下面的步驟以前，最好是先發出系統通知，請全部用戶登出系統，以免與結帳操做互相沖突，對結帳過程產生不利影響。

4, KSV5/KSU5  分配與分攤.    KSV5分配在初級成本要素之間, KSU5分攤則是在初級與次級之間進行費用的重分配, 最終目標是把生產費用合理地分攤到生產成本中心去. 若是是各車間共同費用分攤到各生產車間，最好是採用KSV5，這樣能夠費用的原始科目分攤轉移（注：這個對後面的差別計算及做業價格重估有影響）。若是是採用KSU5，則要用到次級（43類型）成本要素進行結轉，這樣查看報表時看不清楚費用科目的前因後果。KSU5 若是不用次級成本要素，則必須用到成本結構（TC：KSES 維護）。還要注意循環的屬性：重複和累計的選擇，以及接受方以什麼爲基數分配接收。KSU5應該也能夠實現KSV5的功能。若是要在生產成本中心之間再進行分攤轉移，則應該採用KSU5。

    咱們選擇使用KSV5。而且在ksv5以前，先用ksvb進行計劃分配。

5，KSS1   差別計算 （若是KSV5/KSU5錯誤應用，差別計算也會錯）

6，KSS2   做業成本分割（固定與變更）（注意同上）

7，KSII    做業價格重算 （獲得實際做業價格）(結果受到上面三步的直接影響)。注意這裏能夠選擇期間，意味着能夠獲得幾個月的累計實際做業價格。這是進行成本計劃時重要的參考數據。若是某個生產成本中心有做業發生，可是確沒有成本金額產生，或者有金額產生可是沒有做業發生，兩種狀況都會帶來問題。沒有做業發生等因而一個分式的分母爲0，會發生沒法相除的致命錯誤！若是沒有金額，則分子爲0，雖然如今不致命，可是到後面，會告訴你某個做業類型的實際價格沒法肯定，還是致命錯誤！

8，CO8A  聯產品成本預結算（預分配），當存在聯產品時必作。保險起見，通常都作一下這一步。

9，KKAO   在產品成本計算  （在產品成本從生產成本狀態轉入在產品科目，造成存貨，當使用物料分類帳時，在產品並不分攤差別，這一點要特別注意，也是由於這一點，請避免產生在產品，這是神人SAP屠夫最有用的建議之一）。

10，KKS1   生產訂單成本差別計算，比較耗時，請耐心等待。結果出來後，會發現不少條錯誤類型的消息。這裏須要經驗判斷，哪一些錯誤是不須要理睬的：例如某個訂單沒有dlv或者teco的狀態，某個訂單是clsd狀態，或者別的已經知道緣由而且處理過的錯誤信息。這一步要慎重對待。若是發現新的錯誤信息，則必定要先處理完錯誤才能繼續。這時候請尊重顧問，向顧問虛心求教！切記。

11，CO88  生產訂單結算（這裏，若是在結算版本中配置的在產品轉出的會計科目同時生成了初級成本要素就會出錯, 必須刪除這個科目的成本要素）。若是前面都順利，則生產訂單的結算通常不會出現問題。這一步完成以後，生產訂單就都處理完畢了。可是差別並無實際結轉，要繼續如下重頭戲：物料分類帳的結帳

12，CKLMCP 如下物料分類帳的結帳內容較多，而且交錯影響：

物料帳月末處理： a.選擇          CKMLCP    
物料帳月末處理： b.肯定順序      CKMLCP
物料帳月末處理： c.單級處理肯定   CKMLCP 
檢查單級處理肯定中的錯誤（若是處理中發現錯誤，並進行了修改，請從新從「物料帳月末處理： a選擇         CKMLCP」從新開始操做）
物料帳月末處理： d.多級處理肯定   CKMLCP 
檢查多級處理肯定中的錯誤 （若是處理中發現錯誤，並進行了修改，請從新從「物料帳月末處理： a選擇          CKMLCP」從新開始操做）

物料帳月末處理： e.消耗的從新評估  CKMLCP

上面這幾步完成後，要先打開新的期間才能繼續：
打開新的物料期間   MMPV （打開期間前，必須已處理完全部的單級及多級的錯誤） 

打開新的會計期間  OB52  （打開這兩個期間後，新的物料標準價格才能下達）

而後繼續：

物料帳月末處理： f.記帳清算       CKMLCP （測試運行） （此步驟必須先測試運行） 
檢查物料帳月末處理是否正確，OK後才能       
物料帳月末處理：f.記帳清算       CKMLCP  （正式運行）  
查詢物料帳相關報表，檢查數據是否正確。其實只要查看F.01報表中的存貨與生產成本，全部差別都結轉爲0，生產成本也結轉爲0，就表示正確無誤了。但通常會存在幾分錢的零頭差別，這是正常的結果。生產成本的零頭差別，通常在成本中心報表中能夠看到。而存貨差別的零頭差別，則通常可用ckmvfm查看明細(未分攤的差別)。因均爲零頭，並且在系統運算過程當中沒法避免，因此通常都是用總帳調整分錄直接在FI中調整便可。
13，月末成本處理及物料帳結算完成。打開鎖定用戶。通知你們能夠繼續正常使用系統了。

最後在CKMLCP中的標誌價格那一步，做用是在物料主檔的會計1視圖中以移動平均價更新將來價格。這一步沒有必要作。

 

至此，成本結算就差很少了。 再返回去當作本中心報表，全部生產成本中心應該結平（轉走了），但通常狀況下會出現幾分錢的餘額，這屬正常現象。若是餘額較大，應分析緣由，以免下一期再出現較大餘額。但本期能夠直接在FI中用調整分錄調整一下就能夠了。

另外要看F.01 報表中在產品與生產成本科目的餘額.   生產成本科目的餘額按道理應爲0纔對, 由於在產品結算後, 生產成本的餘額就所有轉到在產品科目了. 

 此時全部物料，在系統中的成本已經轉換成了實際成本。月末庫存成本也爲實際成本。實際成本：移動加權平均成本。系統中是使用週期成原本表述。

以上爲最重要的月末結帳操做。從上面的描述可知，月末結帳的內容不少，並且由於在結帳過程當中要凍結系統，通常人員不能使用，因此要求在半天，最多一天的時間內完成。過程當中每一步都很重要，不容許出現錯誤，不然遺害整個系統。若是過程當中出現錯誤，必需要有經驗的人員進行處理，必須是處理完錯誤以後才能繼續。所以須要資深的，對系統有全局把握的人員負責。當公司人員沒法解決問題時，還必須獲得外部顧問的幫助。（讓人尷尬的是，SAP公司的技術支持人員，不會幫用戶解決使用上碰到的非系統錯誤性質的問題）

 

如下還有三個重要的結帳操做：

14，FAGL_FC_VAL  外幣評估。  這一步要在全部外幣業務處理完，特別是外銷的收入。作完收入還要覈對，例如跟報稅的資料覈對。通常配置兩個變式，一個是要在下月初衝回，若是應收應付科目，一個則是不衝回，如貨幣資金科目。請按變式操做，不要隨便動變式的任何配置。

15，F.19  GI/IR收貨與收發票的對比，即在途存貨與暫估應付帳款的記帳。 請按變式操做，不要隨便動變式的任何配置。通常爲暫估應付帳款，即已經收貨但沒有收到發票的狀態。這時的負債的是一個臨時的，暫估的金額，由於最終是以發票金額確認負債的。

16，FAGLF101 應收應付科目餘額的重分類。請按變式操做，不要隨便動變式的任何配置。應收科目的餘額正常應該在借方，但若是出如今貸方呢？就應該重分類爲負債。相反，應付科目的餘額正常應該在貸方，但若是出如今借方呢？就應該重分類爲資產。

 

以上完成以後，SAP的系統月結就完成了。

此時還能夠作一些非生產製形成本費用的，非外幣業務的，非應收應付的總帳分錄。若是沒有，請及時關閉已經結帳月份的期間。

最終關閉舊期間： OB52  

只有關閉了舊期間，這個期間的會計報表纔是固定不變的。

 

數據已經定型，接下來，各位分析師們，就開始各類數據分析了。