SAP Brazil J1BTAX 爲稅收例外建立稅收組（翻譯）

 

不少人對如何維持巴西的稅收仍有疑問。前段時間，一家有幾個稅務問題的公司聯繫我幫助他們，我發現多年來，因爲他們的稅務計算系統缺乏配置，他們正在進行手動調整。

 

維持稅收的第一條規則是：

TAXBRJ = FTXP

TAXBRA = FV11

TAXBRJ：您不該該在稅務代碼稅條件下直接在FTXP上輸入費率。

在SAP 4.6C以前，FTXP具備告知將計算哪些稅收類型和會計過賬的功能。

這意味着，在FTXP，它激活了100.000,1.00000和0.000的條件。

惟一的例外是INSS和用於PIS和COFINS的舊MP135解決方案

每一個值的含義爲：
1）100.000表示「計算稅額並過賬到分配給賬戶密鑰的賬戶」

示例：ICM1 100.000將ICMS發佈到分配給VS2的ICMS賬戶。

2）-100.000表示「將帳戶密鑰分配給帳戶的複製源條目和後覈算」 
示例：IC1O -100,000將ICM1值與負帳戶ICC一塊兒過帳。

3）0,000表示「活躍稅，必須在nota財政上提交但不生成會計過賬。」 
示例：IPI1 0,000將爲nota財政（J_1BNFSTX）建立IPI條目到「其餘基礎」列。

注意：這不適用於全部進程或全部條件。規則不是使用0,000而是100,000，並經過動態異常控制稅務過帳行爲。

從SAP 4.7版到當前版本： FTXP能夠停產。

緣由：上述全部控制都經過J1BTAXàMM稅碼處理或直接處理到J_1BTAXCODEV視圖。

TAXBRJ的MM / FI稅碼如何與SD相關？

答案是：經典模式，TAXBRJ，全部的稅收計算都是在同一個函數下完成的：J_1BCALCULATE_TAXES。全部對此功能的訪問都是經過相同的計算程序進行的，分配給國家代碼，而不是應用程序。

而後，在顯示稅收計算的RVXBRA（TAXBRJ Schema for SD）中，必須首先在TAXBRJ（MM / FI）進行計算。爲此，來自J_1BTXSDCV的始終是SD稅碼將在MM上具備相應的稅碼，由於MM稅碼是觸發計算的稅碼。

SD流程的MM稅碼是通用的。有：一個用於自由貿易區，一個用於服務，一個用於常規銷售。而後，有一個MM稅碼（J_1BTAXCODEV）用於一個或多個SD稅碼（J_1BTXSDCV）。

MM稅碼是根據條件時間IBRX（SD）定義的過程特徵定義的。通用，必須使用通用條件激活SD進程的MM稅碼。經過J_1BTXSDCV控制有效計算的稅/條件是什麼。

所以，每一個涉及SD的MM稅碼必須只配置一次，而且永不改變。必須激活銷售流程可能的全部稅務條件。

示例：MM稅碼「SD」（指常規銷售）將激活條件：ICM3，IPI3，ICN3，IPS3等。

可是在常規銷售過程當中，在銷售訂單中使用SD稅碼C3，它將僅計算條件IPI3和ICM3。

 

 

                                   建立稅收組對於處理巴西的稅收計算（包括銷售訂單，採購訂單等）很是有用，例如ICMS，IPI，PIS，COFINS，ISS，稅收替代，預扣稅等。
做爲稅率，基地和其餘稅務問題在巴西很是活躍，您確定須要在SAP中維護稅收組。

首先，您必須建立稅收組，而後轉到交易J1BTAX（或者您能夠轉到SPRO - 財務會計（新） - 財務會計全局設置（新） - 銷售/採購稅 - 計算 - 巴西稅務計算的設置 - 稅率 - 動態異常的定義稅組

而後，選擇Country BR

在J1BTAX，轉到菜單：稅務計算 - 維護稅務組

在選擇「新條目」以前，讓我解釋一下J_1BTXGRUOP上的那些字段是什麼意思：

在Red Box - TAX GROUP中 - 您能夠定義10到89範圍內的組.0到9之間以及90到99之間的數字是爲SAP保留的。不該刪除這些組。SAP將組1,5和97發送到99. 
在查找稅收動態異常時，SAP將從最小的稅組開始到高級，而後中止搜索，而後找到第一個組合。考慮到這一點，創建從最複雜（最小的組）到較不復雜（較高組）的組

下表說明了SAP提供的稅組的用法：

稅收組使用
1 MM：ICMS基礎減小載體
SD：ICMS基礎減小客戶
ISS費率（取決於材料）

5 ICMS，IPI，ST物質相關例外
MM：ISS例外（取決於出貨地，交運地，物料）

97 SD：IPI稅法（基於NCM代碼）

98 IPI標準稅（基於NCM代碼）
SD：IPI稅法（基於國家）
ICMS標準稅率（基於出貨和交運）
ST標準稅率（基於出貨地，交運地， ST組）

99違約稅（根據國家/地區）
SD：IPI稅法（基於稅碼）

在橙色 - TAX GROUP FIELDS 1,2和3中 - 您可使用none和3種可能的鍵組合來構建稅例外。可用的字段是：

ASNUM-服務編號
MATNR-材料
NBM- NCM代碼
MATKL-材料類，材料組
MWSKZ-稅碼
LIFNR-供應商
KUNNR-客戶
BRSCH-行業區
CITYC-城市代碼
OIHMTXGP-稅務組（石油）
OIHVGROUP-客戶稅組（石油） ）
OIHCGROUP-供應商稅務組（油）
使用 - 稅務計算：物料使用
LOC_PR-服務提供商
LOC_SE- 服務提供地點LOC_SR-服務
地點客戶
BUKRS-公司代碼
WERKS-工廠
MTUSE_MARC-物料使用（物料主記錄）
MTORG-貨物原產地
CNAE-CNAE代碼
CRTN-CRT編號
ICMSTAXPAY-ICMS 
納稅人INDTYP-行業主要類型
TDT-稅務申報類型
COMSIZE-公司規模
DECREGPC- PIS / COFINS 
LEGALNAT的聲明制度 - 法律性質
EXTWG-外部材料集團
PRDHA-產品層次結構
GPART_KK-業務夥伴編號

在綠色框中 - 調用應用程序 - 有效使用的應用程序包括：
SD銷售和分發 - 這意味着該例外僅對SD應用程序有效，例如銷售訂單或計費憑證。
MM物料管理 - 這意味着該例外僅對MM應用程序有效，例如採購訂單或發票驗證。
通常 - 這意味着，不管是MM仍是SD，都將應用該組的例外狀況。

在藍盒子 - 稅收復選框 - 在這裏，您能夠選擇稅收組能夠用於稅收例外的稅收。

上面的屏幕只是一個例子。你必須弄清楚稅務部門對關鍵領域的最佳組合。

要建立新組，請點擊「新條目」：

將稅率表映射到Cond。表格
建立稅收組後，您必須將稅收組分配給條件表。返回J1BTAX主屏幕，而後返回菜單條件設置 - 條件映射 - 將稅率表映射到Cond。表：

維護巴西稅表時，系統會自動生成或更改條件記錄。在此活動中，您能夠指定要用於特定稅表的條件表。對於動態例外，您還要爲每一個稅組指定條件表。而後，系統知道要生成哪一個條件表（必須包含在訪問序列中）條件記錄。

將稅表分配給條件表是經過參考稅組來完成的：IPI，ICMS和Sub.Trib的動態例外。老是爲國際空間站，PIS，COFINS和預扣稅。

* SAP不提供動態稅務例外的標準定製。若是您建立新的稅組，則必須爲您使用的每一個組指定一個新條目。在SAP的標準概念中，條件表對於全部稅組都是相同的。可是，若是您須要遵循自定義訪問順序的不一樣概念，則能夠爲每一個稅組指定不一樣的條件表。咱們建議保持每張桌子一個稅組的標準概念。

**您能夠在稅務經理的工做場所（事務J1BTAX）的概述頁面中找到這些條目。在那裏你定義了幾種稅的稅率。

讓咱們舉一個關於如何填充J_1BVIEWMAP表的實際例子：
我建立了稅組，我確實選擇了其中9個與COFINS值動態異常相關的組：

而後，我建立了9個條目，將Tax Rates表映射到Condition表，每一個表表明一個稅組。您會注意到，沒有分配稅組的表格，每一個表格都有一個條目，它們永遠不會更改。

每次建立新的稅組並選擇COFINS複選框時，都必須建立一個新條目，以下所示：

這個想法適用於如下全部表格：
J_1BTXCOF -COFINS 
J_1BTXIC3 - ICMS 
J_1BTXIP3 - IPI 
J_1BTXISS - ISS 
J_1BTXPIS - PIS 
J_1BTXST3 - ST 
J_1BTXWITH - WHT

這意味着，若是您將複選框激活爲上述稅，則必須在此表中爲每一個稅組建立一個條目，將表名分配給稅組和正確的條件表（349,346,382等）上）。

遷移訪問序列中的稅組
如今是時候將您建立的稅組遷移到訪問序列中了。
使用基於條件的稅計算方法（CBT），每次建立新的稅組時，必須由系統經過事務J1BTAX自動添加到特定的訪問順序中。只要在稅組中執行更改，甚至刪除它，就會發生一樣的狀況。

返回J1BTAX主屏幕並進入菜單：條件設置 - 遷移 - 訪問序列中的稅組

在程序選擇屏幕上，輸入要包含在更新中的稅組。您能夠經過設置「僅模擬」指示器來模擬程序的結果。這很是重要，由於該程序會對您的數據進行跨客戶端更改。

此外，您須要指定要進行的轉換類型：
a。更新訪問序列 - 若是要更新訪問序列中的現有步驟
b。插入訪問序列 - 若是要在建立新稅組
c 後在訪問序列中包含新步驟。從訪問序列中刪除 - 若是要從訪問序列中刪除現有步驟

若是您要一次建立全部組，則能夠更輕鬆地選擇10到89之間的範圍，您可能須要先進行模擬，以確保沒有錯誤。

若是所有爲綠色，則表示能夠在未激活「模擬」複選框的狀況下運行，而且稅組將添加到訪問序列中：

在爲動態異常建立或更改稅組後，可使用報告J_1B_EXT_ACC_SEQ自動更新訪問順序。若是要修改訪問順序，則須要得到跨客戶端自定義的受權。確保稅組在不一樣客戶端中的定製方式不一樣很是重要，由於每次轉換爲訪問序列時，之前的自定義設置都將被覆蓋。

應該看起來像這樣：

上面運行的結果是，全部訪問序列都將自動更新，例如，檢查下面將不一樣稅組添加到一個特定訪問序列的位置：

將稅表遷移到條件
如今，您必須將稅表遷移到條件以建立條件記錄。返回J1BTAX主屏幕，進入菜單條件設置 - 遷移 - 稅表到條件。這是程序J_1B_MIGRATE_TAX_RATES的執行。

首先，您必須選擇應用程序：
- TX（物料管理）
- V（銷售和分銷）

而後，您必須選擇轉換選項：
- 覆蓋現有條件記錄
- 在現有條件記錄的狀況下詢問
- 從不覆蓋現有條件記錄

而後最後選擇表格，逐個運行遷移。
請注意，您選擇做爲MM的稅組將是您可以運行到應用程序TX的惟一稅務組以及您選擇爲SD的稅組，您必須運行到應用程序V.是通用的，或者沒有Tax Group的表，您將爲二者運行（某些例外狀況適用）。

結果將更接近下面的屏幕截圖：

原文

https://blogs.sap.com/2015/11/27/creating-tax-groups-for-taxes-exception/

Leandro da Pia Nascimento