每個月法律報告
公司在巴西的大多數受到衆多稅收和法律報告必須提交每個月，每兩個月，年薪和等;

這些報告提交給市（市），州和/或聯邦稅務機關。因爲法律的解釋根據業務，規模，特殊要求和其餘幾種可能性的不一樣而在公司之間發生變化，這老是會使SAP更難以開發出可以爲您的公司100％工做的解決方案。所以，您必須記住：您須要擁有正確的資源（如FI，CO，MM，SD，ABAP）來配置和使標準報告工做，以及SAP未提供的資源，您將須要須要在SAP上開發它（或使用第三個合做夥伴軟件在SAP上爲這些報告作界面）。

在開始討論SAP提供的內容及其未提供的內容以前，我想提請您注意，使用第三方合做夥伴軟件做爲SAP未提供的報告的稅務解決方案應該是最後選項。在之後的文章中，我將解釋爲何你不該該開始考慮使用bolt-on或interface來代替儘量使用SAP。

列出巴西全部公司必須列出的全部法律/稅務報告和文件很是困難，但我會列出最經常使用的：

  • 稅務登記PIS / COFINS（ApuraçãodaPIS / COFINS）
  • 稅務登記ICMS（模型9）（ApuraçãodoICMS（Modelo 9））
  • 稅務登記ICMS-ST（ApuraçãodoICMS-ST）
  • 稅務登記INSS Fonte（ApuraçãodoINSS Fonte）
  • 稅務登記IPI（模型8）（ApuraçãodoIPI（Modelo 8））
  • 稅務登記IRRF（ApuraçãodoIRRF）
  • 稅務登記ISS Fonte（ApuraçãodoISS Fonte）
  • 稅務登記PIS / COFINS / CSLL預扣稅（ApuraçãodoPIS / COFINS / CSLL Retido）
  • CIAP - 固定資產稅收抵免控制（CIAP - ControledeCréditodoAtivo Permanente）
  • 第三手貨控制（Controle de Terceiros）
  • LALUR / CSLL
  • DACON - 社會貢獻稅登記控制（DACON - ApstraçãodeContribuiçõesSociais）
  • 達爾夫（DARF）
  • DCTF - 聯邦稅務借記/信用聲明（DCTF - DECéFordédeDébitoscréditosTributáriosDaterais）
  • DIPJ（DIPJ）
  • DIRF - 所得稅（DIRF - DeclaraçãodoImposto de Renda Retido na Fonte）
  • DNF - Nota財政報告（DNF - Demonstrativo de Notas Fiscais）
  • 生產和庫存報告（模型3）（EstoqueeProduçao（Modelo 3））
  • Phisical Stock（模型7）（Estoque Fisico（Modelo 7））
  • FCONT
  • 電子服務Nota Fiscal（NFSe）（GeraçãodeNfdeServiçosTomados（arquivo eletronico））
  • GIA - 每個月和每一年的ICMS信息文件（GIA - GuiadeInformaçãodoICMS（Mensal e Anual））
  • GIA-ST - 每個月和每一年的ICMS-ST信息文件（GIA / ST - GuiadeInformaçãodoICMSSubstituiçãoTributária）
  • GNRE - 國家稅收文件（GNRE - Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais）
  • 電子GPS（GPSEletrônica）
  • ICMS文件（Guias de Recolhimentos作ICMS）
  • IRPJ / LALUR
  • ISS書（51,53,56）（Livros de ISS（51,53 ou 56））
  • 傳入的Nota財政報告（模型1）（Livros Fiscais（Modelos：1,1A））
  • 即將發佈的Nota財政報告（模型2）（Livros Fiscais（Modelos：2,2A））
  • 國家間運行報告（模型12）（OperaçõesInter-Estatudais（Modelo 12））
  • PER / DCOMP（IPI信用檔案）（PER / DCOMP（Arquivos de NotasdecréditodeIPI））
  • SEFIP - 天然人INSS（SEFIP（INSSdeautônomos））
  • SPED會計ECD（SPEDECDCONconábil）
  • SPED捐款EFD（PIS / COFINS）（SPEDContribuiçõesEFD）
  • SPED EFD-IRPJ（E-LALUR）
  • SPED財政EFD（ICMS / IPI）（SPED財政EFD）
  • 自由貿易區控制（Zona Franca de Manaus）

你可能會說：哇，這不少！

是的，但我必須說它缺乏許多其餘人。其中一些行業對某些行業很是具體，例如，自然氣和石油，製藥，化工，運輸，服務提供商等，他們都有針對其業務的很是具體的報告。SAP的標準中僅涵蓋了上述報告中的30％，可是有必要配置和調整您的業務模型; 其餘70％若是您的公司須要報告，您必須考慮使用ABAP開發在SAP上開發它。

在接下來的文章中，我將討論SAP及其中最重要的報告，例如：SPED會計ECD，SPED會費EFD（PIS / COFINS），SPED財政EFD（ICMS / IPI）。

其餘法律義務

這些是巴西大多數公司的其餘法律要求，它們不是法律報告，而是法律文件，基於Web服務的通訊和保持業務運行，爲客戶開發票和在公司接收貨物所需的實時流程：

o外發電子財政（NFe，NF-e）

o傳入電子財政（NFe入境）

o CT-e（貨運電子Nota財政，又名電子CTRC）

o電子服務Nota Fiscal（NFSe，NFS-e）

o收據確認（ManifestodoDestinatário）

o FCI（進口內容文件，或者，FichadeConteúdodeIndortação）

o其餘SINIEF ADJUSTMENT（最新的）

 

關於巴西NFE電子發票（對標國內金稅發票）

 

SAP官方給與的所需配置點以下： J1BTAX

其中巴西稅務在PAAS架構下的難點主要在於Exception

 

SD tax codes

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® SD Tax Code

Standard tax code enhancem.

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Additional Standard Tax Codes

Tax situation IPI

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Tax Situations for IPI

Tax law IPI

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Tax Laws for IPI

Tax law ICMS

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Tax Laws for ICMS

Tax regions

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Tax Regions

Foreign customers/vendors

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Tax Regions for Foreign Customers/Vendors

SubTrib groups

[...] ® Basic Settings ® Settings for Tax on Sales/Purchases in Brazil ® Customer Groups for Sub.Trib. Calculation

Rates - Default rates

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Default Values

Rates - IPI per NBM code

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® IPI (Normal)

Rates - IPI per material

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® IPI (Exceptions)

Rates - ICMS (general)

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® ICMS (Normal)

Rates - ICMS (exceptions)

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® ICMS (Exceptions)

Rates - Compl. ICMS (exceptions)

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Complement ICMS (Exceptions)

Rates - Substituição Tributária

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Subst. Tributária (Normal)

Rates - Sub. Trib. (exceptions)

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Subst. Tributária (Exceptions)

Rates - ISS

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® ISS

Rates - Dynamic Exceptions - Grouping

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Dynamic Exceptions - Grouping

Rates - Dynamic Exceptions - ICMS

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Dynamic Exceptions - ICMS

Rates - Dynamic Exceptions - IPI

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Dynamic Exceptions - IPI

Rates - Dynamic Exceptions - ISS

[...] ® Calculation ® Settings for Tax Calculation in Brazil ® Tax Rates ® Dynamic Exceptions - ISS